Подробная инструкция, как быстро и правильно заполнить налоговую декларацию и получить 260 тысяч от государства

Налоговый вычет — реальная материальная помощь от государства, особенно на фоне мизерных пособий и прочих якобы «привилегий». Если вы купили квартиру, участок под строительство или иную недвижимость — можете получить компенсацию из уплаченных налогов, те самые 13% подоходного налога. Прошли платное лечение (вылечили зубы, например) или прошли обучение — можете вернуть часть денег тоже. Объясняем, как легко и без нервов или очередей это сделать.

Итак, для начала стоит поподробнее объяснить, что такое имущественный вычет. Это государственная компенсация гражданам России, которые приобрели недвижимость. Размер ее — 13%, то есть подоходный налог. С 2014 года налоговая установила для вычета верхний предел: 2 миллиона рублей по стоимости недвижимости и 3 миллиона рублей по уплаченным процентам за ипотеку. Это значит, что вы вправе получить не более 260 000 рублей за квартиру и не более 390 000 за проценты по кредиту на приобретение жилья. При этом, если вы брали ипотеку до 2014 года, то можете вернуть 13% с любой суммы уплаченных процентов.

Важное уточнение для тех, кто приобретал имущество в браке. Если вы или супруг/супруга купили квартиру, скажем, за 4 миллиона, это ваше общее имущество. Каждый из вас вправе подать заявление: оба супруга как бы вложили по 2 миллиона денег в эту покупку и вправе получить полный вычет.

Перед тем, как обратиться в налоговую, соберите необходимые документы:

• Справка 2-НДФЛ с работы: в ней сказано, сколько вы работали в минувшем году и сколько заплатили налогов государству. Если трудитесь в нескольких организациях официально — берите справку везде.
• Налоговая декларация 3-НДФЛ. Ее нужно будет оформить в декларации самостоятельно — об этом расскажем ниже.
• Документ, подтверждающий право на жильё: это может быть свидетельство о госрегистрации (если вы покупали квартиру до 15 июля 2016 года); договор о долевом участии с актом приёма-передачи (если покупали квартиру по договору долевого участия); договор купли-продажи с выпиской из Единого госреестра недвижимости (если покупали после 15 июля 2016 года и не по долевому участию). Выписку можно заказать в любое время, на сайте Росреестра описаны способы.
• Документ, свидетельствующий оплату недвижимости: бумага, которая подтверждает, что вы заплатили за покупку: расписка, банковская выписка, квитанция и т.д.
• Заявление на получение вычета, которое можно скачать здесь, как заполнить — расскажем ниже.
• Паспорт и ИНН. Лучше взять и оригиналы, и копии (у паспорта — страниц 2–3 и страницы с пропиской).

Если у вас ипотека, приготовьте также:

• документ, подтверждающий уплату процентов по кредиту (взять в банке, где вы оформляли ипотеку);
• копию кредитного договора;
• справку о сумме уплаченных процентов.

Если вы замужем или женаты и приобретали недвижимость (суммой меньше 4 млн рублей) в браке:

• копию свидетельства о браке
• заявление о распределении имущественного вычета между супругами. Пример заявления смотреть тут.

Если недвижимость стоит больше 4 млн рублей, эти документы не нужны. Постарайтесь распределить доли между супругами так, чтобы большая была у того, кто платит больше налогов. Тогда быстрее получите суммарный вычет.

Заполняем бланки

Чтобы не сидеть в очереди в налоговой, скачайте программу «Декларация» отсюда и заполните ее дома. Для этого программу нужно будет установить у себя на компьютере. В этом примере — декларация 2017 года.

1. Вкладка «Задание условий». Выбирайте в типе декларации — 3-НДФЛ. Щелкните на фото, чтобы увеличить его.

2. «Номер инспекции» — нажмите на кнопку с многоточием, выбирайте налоговую инспекцию того района, куда будете подавать документы. Первые две цифры номера — код региона.
3. Номер корректировки — так как мы подаём декларацию первый раз и исправлений нет.
4. ОКТМО — берите отсюда. Укажите свой регион и населённый пункт, жмите «Найти».
5. Переходим во вкладку «Сведения о декларанте». Здесь ваши паспортные данные и ИНН.
6. Далее вкладка «Доходы, полученные в РФ». Выбирайте жёлтое 13.

7. В блок «Источники выплат» вносите данные о работодателе. Все данные есть в справке 2-НДФЛ. Жмите на плюс, вносите данные. Если работодателей было несколько, вносите всех. Галочку внизу не ставьте.

8. Блок ниже — ваши ежемесячные доходы. Выделяйте в блоке «Источники выплат» работодателя и заполняйте доходы: они будут относиться именно к этому работодателю. Все данные есть в 2-НДФЛ. Жмите на плюс в блоке доходов, укажите код, сумму, месяц. Чтобы быстрее выбрать код, просто наберите его с клавиатуры, а не проматывайте список.
9. Если коды и суммы доходов повторяются, то проще не вбивать каждый раз цифры, а выделить строку дохода и нажать «Повторить доход». При необходимости откорректируйте.
10. Облагаемая сумма дохода = общая сумма дохода. Сумма налога исчисленная и удержанная — в 2-НДФЛ эти суммы указаны, обычно 13% от общего дохода. Налоги вбиваются без копеек, принцип округления: от 1 до 49 копеек — копейки отбрасываются, от 50 до 99 копеек — сумма округляется до рубля в большую сторону. Если получилось 12 500,37 — пишите 12 500; если 12 500,76 — пишите 12 501.
11. После внесения всех данных по доходам переходим во вкладку «Вычеты». Снимите галочку «Предоставить стандартные вычеты» и жмите на «Имущественный». Ставьте галочку «Предоставить имущественный налоговый вычет». В остальных вкладках аналогичных галочек быть не должно!

12. Жмите на плюс и вбивайте свои данные.

• • Если вы участвовали в долевом строительстве, то выбирайте инвестирование, в остальных случаях — договор купли-продажи.
  • Кадастровый номер объекта смотрите или в свидетельстве о госрегистрации, или в договоре купли-продажи, или в выписке из ЕГРН.
  • Дату регистрации берите из документов, подтверждающих собственность.
  • Год начала использования вычета. Если запрашивали вычет в прошлые годы, то укажите год, когда запрашивали впервые. Если ранее не запрашивали — то ставьте 2017 год.
  • Стоимость объекта (доли): цена квартиры из договора купли-продажи. Проценты, которые вы уплатили банку по ипотеке, сюда не входят.
  • Проценты по кредитам за все годы — для тех, у кого ипотека.

13. Жмите «Да», возвращайтесь в основное окно. «Вычет у налогового агента…» — ничего не пишите, это для случая, когда вы получали вычет через работодателя (такой вариант здесь не рассматриваю). Поле «Вычет по предыдущим годам» неактивно, так как год начала использования вычета в нашем случае 2017-й.

Декларация готова. Сохраните её на всякий случай. Из режима «Просмотр» документ можно напечатать или сохранить в PDF. Обязательно сохраняйте декларации, они вам пригодятся в будущем.

Пишем заявление на получение вычета

В документе — три страницы, сложно заполнять только первую из них.

1. Вверху пишите свой ИНН. КПП оставьте пустым, это для организаций.
2. Номер заявления — 1. Если подаёте сразу несколько заявлений за разные годы, то на каждый год нужно своё заявление. Например, если получаете вычет за 2016 и 2017 годы, то в заявлении на 2016 год пишите 1, на 2017-й — 2. В нашем случае — 1.
3. Представляется в налоговый орган — вводите код налоговой инспекции, тот же самый, что и в декларации 3-НДФЛ. Или см. п. 6 ниже.
4. На основании статьи: 78. После точки ничего не вводите. Ниже в оба поля ставьте 1.
5. В размере: вбейте сумму налогов, которую уплатили в 2017 году. Смотрите её в справке 3-НДФЛ в поле 050 раздела 1 и в поле 130 раздела 2. Складывайте, так получите размер вычета.
6. Код по ОКТМО: это не код из 3-НДФЛ, это код вашей налоговой. Берите вот отсюда. Введите свой адрес, система выдаст код ОКТМО. Здесь же будет и код налоговой инспекции.
7. Налоговый период: вбивайте ГД.00.2017, если получаете вычет за весь 2017 год. Если не за весь год, то на последней странице бланка есть примечания, какие цифры писать.
8. Код бюджетной классификации: введите 1821 0102 0100 1100 0110 без пробелов. Это код налога, который вы платите в бюджет, его вам и будут возвращать.
9. Заявление составлено на: 3 страницах. А вот копии документов считайте сами — сколько листов у вас получается. Лучше заполнить, как соберёте все документы, чтобы наверняка. Можно вписать от руки.
10. Остальное вбивайте, как на картинке. Внизу слева впишите дату, когда пойдёте в налоговую сдавать документы. Не забудьте поставить подпись.