Названо, когда переводы на карту могут вызвать подозрение налоговой

Переводы от знакомых или незнакомых людей на сумму две-три тысяч до 100 тысяч рублей кажутся обычными платежами, но для налоговой такие операции могут сойти за незадекларированный доход. Об этом рассказала «Газете.Ru» Эльза Перепелкина, бухгалтер, эксперт по НДС, основатель проекта «Бухгалтерский Дом».

— Сейчас банки и ФНС усилили контроль за переводами между физлицами. Если ваши поступления выглядят как систематический доход без декларации, это чревато доначислением налога. Однако не каждый перевод автоматически попадет под прицел — в фокусе регулярные операции. Ведите отдельный учет поступлений, фиксируйте даты, суммы и причины в личном журнале или Excel. Это упростит объяснения при проверке, — посоветовала эксперт.

Налоговая внедряет ИИ для анализа переводов. Алгоритм фиксирует регулярность или сходство с оплатами товаров/услуг — и подает сигнал. Затем инспектор вручную проверяет, запрашивает документы или пояснения.

Без подтверждения переводы переквалифицируют в доход. Тогда начислят НДФЛ: 13% на суммы до 2,4 миллионов рублей в год, 15% — на сумму от 2,4 до 5 миллионов. Плюс штрафы — 20% от неуплаченного налога (до 40% при умысле) и пени за каждый день просрочки.

— Банки анализируют платежи и при подозрениях шлют требование по 115-ФЗ. Отвечайте обстоятельно, опишите деятельность, приложите документы. Формальный ответ или игнорирование приведет к блокировке счета и передаче данных в ФНС. Аргумент «это просто переводы между физлицами» не сработает. Назначение платежа (или его отсутствие) неважно — решающее значение имеет регулярность и суммы. Без доказательств происхождения денег ФНС увидит доход, даже без договоров, — говорит эксперт.

Храните скриншоты переписок, чеки или выписки из мессенджеров, подтверждающие личный характер платежа (например, «верни долг за ужин»). Также, чтобы минимизировать риски, разделите счета: личные переводы — на одну карту, доходы — на другую. Регулярные поступления от деятельности оформляйте официально — через самозанятость или ИП.

Напомним, в России резко сократились налоговые поступления от малого и среднего бизнеса.